Виды обязательного государственного страхования. Обязательное государственное страхование Страхователями в обязательном государственном страховании являются

Государственное страхование представляет собой совокупность мероприятий, направленных на формирование страховых фондо

Аккумулируемые в фондах денежные средства используются для возмещения материального ущерба имуществу и здоровью участников в результате наступления страхового случая .

Участниками системы являются физические и юридические лица , делающие взносы в страховой фонд. Российское законодательство определяет большинство видов государственного страхования как обязательные.

Доходы фондов при этом могут формироваться не только за счет взносов участников , но и посредством дотационного финансирования из федерального бюджета, а также инвестирования свободного капитала.

Виды и особенности государственного страхования в России осветит данный материал.

Государственное страхование имущества и жизни

В соответствии с рядом законодательных актов РФ обязательному государственному страхованию подлежит ценное имущество и жизнь сотрудников правоохранительных органов и военнослужащих.

Администрированием профильных страховых фондов в данном случае занимается государственный орган , в подчинении которого находится конкретный участник системы.

Социальное страхование

На территории РФ социальное страхование является неотъемлемой составляющей государственной системы социальной поддержки населения .

Фонды, активы которых формируются за счет обязательных взносов граждан, используются для страхования россиян от негативных изменений материального положения.

В качестве страхового обеспечения в данном случае выступают пенсии, целевые социальные пособия и оплата лечения трудящихся. В зависимости от источников формирования доходов и ориентированности на определенные категории населения государственное социальное страхование делится на несколько подвидов , каждый из которых будет рассмотрен ниже.

Пенсионное страхование

Участие в системе пенсионного страхования в России является обязательным для каждого трудоспособного работника. Фонд, активы которого формируются преимущественно за счет взносов занятого населения , используется для обеспечения граждан, достигших пенсионного возраста .

Размер пенсионных накоплений каждого участника системы страхования при этом тесно коррелирует с объемом страховых отчислений с места работы.

Помимо обязательных платежей, участники государственного пенсионного страхования могут по желанию вносить в фонд дополнительные средства с целью увеличения персональных накоплений .

В качестве основных видов социального обеспечения при этом рассматриваются пенсии , связанные с достижением определенного возраста, получением инвалидности и утерей кормильца.

Медицинское страхование

Еще одной разновидностью государственного социального страхования является медицинское. Средства, аккумулируемые в фонде, используются для оплаты медицинских услуг, предоставляемых участникам системы, сделавшим хотя бы один взнос. Затраты при этом возлагаются на страховую организацию, обслуживающую конкретный полис.

Добровольное социальное страхование

Наряду с обязательными видами социального страхования существуют и добровольные . По своему желанию работающие граждане РФ могут застраховать себя от временной утраты трудоспособности вследствие получения производственной травмы или выхода в декрет .

Аналогичным образом трудящиеся в добровольном порядке могут застраховаться от профессиональных заболеваний .

Страхование гражданской ответственности водителей

Граждане РФ, владеющие транспортным средством или уполномоченные им управлять, должны в обязательном порядке страховать свою гражданскую ответственность .

Оформление полиса ОСАГО позволяет водителям рассчитывать на получение компенсации ущерба машине и здоровью в случае попадания в ДТП.

Данный вид страхования государственным не является, но многими гражданами расценивается в качестве такового ввиду обязательного характера оформления полиса. Тем не менее администрированием фондов страхования гражданской ответственности водителей занимаются частные организации.

Дополнительное финансирование государственного страхования?

Большинство фондов государственного страхования дополнительно финансируются за счет бюджетных средств . Утверждение размеров дотаций на предстоящий год осуществляется на правительственном уровне.

Также государственные органы, администрирующие страховые фонды, вправе по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации инвестировать аккумулированные свободные средства.

Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества . Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы, других чрезвычайных событий.

Страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

Выделяются признаки, характеризующие страхование как экономическую категорию: наличие распределительных отношений; наличие страхового риска; формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков; сочетание индивидуальных и страховых интересов; солидарная ответственность всех страхователей за ущерб; замкнутая раскладка ущерба; перераспределение ущерба в пространстве и времени; возвратность страховых платежей; самоокупаемость страховой деятельности.

С материальной точки зрения страхование выступает в виде созданных денежных или материальных фондов, которые используются для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствий и других непредвиденных обстоятельств.

Существование страхования как правовой категории обусловлено объективной необходимостью правового регулирования общественных отношений, возникающих при создании и использовании страхового фонда.

Страхование как самостоятельный институт финансовой системы осуществляет следующие основные функции.

Предупредительная функция страхования связана с проведением профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

Восстановительная (защитная) функция страхования заключается в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

Рисковая функция проявляется в перераспределении риска между участниками страхования.

Сберегательная функция реализуется через организацию определенных видов страхования, что позволяет говорить о существовании страхования, направленного на сохранение страховых взносов в течение длительного периода времени.

Контрольная функция страхования проявляется в том, что страховые платежи поступают в страховые фонды на заранее определенные цели, на которые и должны быть использованы.

Страхование — составная часть финансов , но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;
при страховании осуществляется распределение нанесенного ущерба между участниками страхования;
при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;
страхование характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

Элементами страхования являются:

В удостоверение страхового договора страховщик выдает страхователю страховое свидетельство (полис), в котором содержатся правила страхования, перечень страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии (взноса), порядок изменения и прекращения договора.

Объекты страхования — имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.

Страховой случай — фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб — ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение — сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховой тариф (взнос) — плата за страхование.

Страховой риск — вероятность наступления страхового случая.

Все эти основные понятия страхования содержатся в договоре страхования.

Договор страхования — соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки .

Лицензированная страховая деятельность — это деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов) за счет уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий) для выплат по договорам страхования .

Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не предусмотрено при ее выдаче. Лицензии выдаются на проведение добровольного и обязательного страхования (рис. 8.3).

После регистрации и выдачи лицензии на проведение страховой деятельности государство в лице уполномоченных органов осуществляет постоянный надзор за деятельностью страховщиков.

Департамент страхового надзора Министерства финансов России имеет право :

получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности и информации об их финансовом положении;
осуществлять проверку соблюдения страховщиками страхового законодательства и достоверности представляемой ими отчетности;
при выявлении нарушений страховщиками страхового законодательства — давать предписания по их устранению. В случае невыполнения указанных предписаний Департамент имеет право приостанавливать или ограничивать действие лицензии страховщика впредь до устранения выявленных нарушений либо отозвать лицензию.

С целью усиления контроля за финансовым положением страховщиков разработаны «Правила размещения страховщиками страховых резервов». В соответствии с этими правилами в покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов:

государственные ценные и муниципальные ценные бумаги;
векселя банков;
акции, облигации, жилищные сертификаты;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления;
доли в уставном капитале обществ;
недвижимое имущество;
доля премий по рискам, принятым в перестраховании;
дебиторская задолженность страхователей;
денежная наличность;
денежные средства, иностранная валюта на счетах в банках;
слитки золота и серебра.

2. Саморегулирование страховой деятельности возможно в условиях создания страхового рынка , децентрализации в сфере страхования, расширения круга объектов страхования.

Повышение стоимости страхования, увеличение риска наступления страхового случая приводит к формированию объективной необходимости объединения организационных и финансовых усилий страховщиков.

Страховое законодательство предусматривает различные правовые формы взаимодействия страховщиков:

сострахование,
перестрахование,
объединения страховщиков.

Сострахование — метод распределения и выравнивания рисков; страховщик, получивший предложение заключить договор страхования объектов с большой фактической стоимостью и высокой степенью риска, может разделить на части ответственность с другими страховщиками, заключив договор сострахования.

Для установления оптимального соотношения страховщик берет на страхование такой размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Непокрытую часть риска он страхует у других страховщиков.

Перестрахование - представляет собой систему экономических отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя рискам передает другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля в целях обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Перестраховочный договор —юридический документ, содержащий соглашение сторон о том, что риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования.

Договор перестрахования заключают две стороны:

страховое общество, которое передает риск (цедент);
страховое общество, принимающее риск на свою ответственность — перестраховщик (цессионарий).

По способу передачи рисков перестраховочные договоры делятся на факультативные (необязательные) и облигаторные (обязательные).

По факультативному договору страховщик (перестрахователь) имеет право передавать застрахованные им риски, а другой страховщик (перестраховщик) имеет право принять или отказаться от принятия предложенных рисков.

По облигаторному договору оригинальный страховщик (перестрахователь) обязан передавать обусловленные доли рисков, принимаемых им на страхование в установленный период времени, другому конкретному страховщику (перестраховщику), а последний обязан их принимать.

Для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов, осуществления совместных программ страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и объединения.

Страховое законодательство России предусматривает и возможность создания страхового пула (соглашения). Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом , создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников.

В развитых странах в условиях рынка государственное страхование часто выступает как способ оказания содействия при ведении различных видов хозяйственной деятельности, защищая от особо опасных и специфических рисков (военные риски, особенно в военное время, атомные и космические риски, кредитные, инвестиционные риски) . В условиях государственной монополии на страхование (например, в СССР) существует только государственное страхование .

Под государственным страхованием (англ. national insurance ) в некоторых странах понимается также система формирования за счет налогов и страховых сборов специальных денежных фондов, предназначенных для финансирования пособий по безработице и болезни , а также государственных пенсий за выслугу лет .

Государственное страхование может осуществляться в обязательной и добровольной форме.

Государственное страхование в СССР

В СССР государственное страхование представляло собой систему союзно-республиканский органов (Управления государственного страхования союзных и автономных республик, краёв, областей, городские и районные страховые инспекции), предоставляющих страховую защиту населению, колхозам, кооперативам по единым правилам через Госстрах СССР .

Монополия государства на проведение страхования в Советском союзе была закреплена положением о Госстрахе СССР, утверждённом ЦИК и СНК СССР 18 сентября 1925 года.

Примечания

Wikimedia Foundation . 2010 .

Таврида (винодельческое предприятие)
Политическое устройство государства Сасанидов

Смотреть что такое "Государственное страхование" в других словарях:

Государственное Страхование Словарь бизнес-терминов

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Юридический словарь

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ Юридическая энциклопедия

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - (National Insurance) Налоги/сборы в Великобритании в целях социального обеспечения, необходимые для создания фонда общенационального финансирования пособий по безработице и болезни, а также государственных пенсий за выслугу лет. Существует четыре … Финансовый словарь

государственное страхование - Налоги/сборы в Великобритании в целях социального обеспечения, необходимые для создания фонда общенационального финансирования пособий по безработице и болезни, а также государственных пенсий за выслугу лет. Существует четыре группы выплат: класс … Справочник технического переводчика

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - 1) Форма существования государственной страховой монополии: абсолютной, когда государству в лице уполномоченной на то государственной страховой компании переданы исключительные права на проведение всех видов страхования; частичной, когда… … Экономика и страхование: Энциклопедический словарь

ГОСУДАРСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ - форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. В развитых индустриальных странах государственные страховые компании создаются для страхования особо опасных и специфических рисков (военные риски,… … Энциклопедический словарь экономики и права

государственное страхование - одна из организационных форм страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. В развитых странах Г.с. охватывает особо опасные и специфические риски (военные риски, особенно в военное время, атомные и… … Большой юридический словарь

государственное страхование - см. страхование … Справочный коммерческий словарь

Государственное страхование экспортных кредитов - инструмент внешнеторговой политики, позволяющий регулировать объемы и географию экспортного кредитования. См. также: Страхование экспортных кредитов Государственное страхование Финансовый словарь Финам … Финансовый словарь

Книги

Страхование: экономика, организация, управление. Том 2. , Учебник является базовым для подготовки магистров по программам, предполагающим обучение по вопросам экономики, организации и управления страховой деятельностью. В то же время он отвечает… Серия: Учебники экономического факультета СПбГУ Издатель: Экономика , Купить за 1552 руб
Государственное страхование лиц сельского состояния на случаи инвалидности и старости. Выпуск 69 , Никонов С.П. , В настоящей книге, написанной юристом С. П. Никоновым, предлагается проект введения государственного страхования по старости и инвалидности для крестьян в России начала XX века. Книга… Серия: Классика политэкономической мысли Издатель: URSS , Производитель:

обязательного социального страхования является обособленной частью общей финансовой системы государства. Ее основная отличительная черта — целевой характер создаваемых фондов. Развитие финансовой системы социального страхования неотъемлемая функция социального государства.

В настоящее время к этим фондам относятся: РФ, РФ, (федеральный и территориальные). Они являются организациямистраховщиками.

Существуют две формы социальной защиты человека. Первая — материальная поддержка за счет средств, аккумулируемых в бюджетах всех уровней, включая бюджеты местного самоуправления. Эта форма получила название социального вспомоществования. Она предназначена для граждан, в основном нетрудоспособных, которые не могут социально защитить себя самостоятельно. Средства, которые государство и органы местного самоуправления могут выделить на социальное вспомоществование, зависят от собранных налогов. С уменьшением бюджетных доходов неизбежно снижаются размеры средств, выделяемых на социальное вспомоществование.

Вторая форма социальной защиты человека от рисков — социальное страхование , т. е. создание целевых фондов денежных средств. Это форма социальной защиты предназначена для трудоспособных граждан, имеющих самостоятельный заработок, но рискующих потерять его полностью или частично. Такая угроза постоянно существует изза наличия социальных рисков.

К социальным рискам относятся: временная утрата трудоспособности в результате заболевания, потребность в медицинской помощи, профессиональное заболевание и инвалидность, потеря работы, потеря кормильца в семье. Кроме того, социальными рисками признаются события, которые отражаются на материальном положении людей (материнство и наступление старости).

Социальное вспомоществование и социальное страхование часто называют социальным обеспечением. В таком случае это понятие адекватно понятию социальной защиты. Понятие "социальное обеспечение" содержится в действующей , в документах Международной организации труда, в РФ (часть II, глава 24 "Единый социальный налог (взнос)". Оно используется в сфере правовых отношений. Под правоотношениями по социальному обеспечению понимаются урегулированные нормами права отношения граждан с органами социальной защиты по вопросам назначения и выплаты пенсий и пособий.

Принципы обязательного социального страхования

Социальное страхование гарантировано государством. Это значит, что в случае нехватки средств на выплаты установленных законом пособий, средства должны быть выделены из . В управлении обязательным социальным страхованием участвуют через своих представителей сами застрахованные, т. е. лица наемного труда. Обязательное социальное страхование основывается на солидарной ответственности застрахованных за индивидуальные страховые риски.

Представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального положения работающих граждан, подверженных социальным рискам.

Обязательное социальное страхование начинается с момента заключения работником трудового договора. Следовательно, всякий работник, допущенный к работе, является застрахованным. Страховые взносы поступают в специализированную организацию, являющуюся страховщиком.

В федеральном законе РФ "Об основах обязательного социального страхования" от 9 июня 1999 г. оговорены страховые случаи, при наступлении которых застрахованное лицо получает в той или иной форме материальную поддержку от страховщика. Такая поддержка называется страховым обеспечением по обязательному социальному страхованию. (Не путать с социальным обеспечением, которое адекватно понятию социальной защиты!)

К основным принципам обязательного социального страхования относятся:

устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая эквивалентностью страховых выплат и страховых взносов;
обязательный характер социального страхования;
государственные гарантии соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков;
государственное регулирование системы обязательного социального страхования;
паритетность участия представителей работников, работодателей и государства в управлении обязательным социальным страхованием;
обязательность уплаты страхователями (работодателями) страховых взносов;
целевое использование средств;
автономность финансовой системы обязательного социального страхования.

Необходимо отличать обязательное социальное страхование от обязательного государственного страхования, которому подлежат лица некоторых профессий, например, военнослужащие, космонавты, доноры, персонал ядерных установок.

Обязательное социальное страхование (в отличие от социального вспомоществования) имеет собственную финансовую базу, не зависящую от доходов, поступающих в бюджеты всех уровней .

Обязательное государственное страхование

Обязательное страхование может выступать в виде обязательного государственного страхования, осуществляемого за счет средств бюджета .

Обязательное личное государственное страхование установлено для всех сотрудников налоговых органов, милиции, прокурорских работников, судей, военнослужащих внутренних войск, граждан, призванных на военные сборы. Обязательное государственное имущественное страхование предусмотрено на случай причинения ущерба уничтожением или повреждением имущества в связи с осуществлением служебной деятельности (например, катастрофа на Чернобыльской АЭС). Страховые возмещения по обязательному государственному страхованию производятся в основном за счет бюджетных средств.

Отношения по обязательному государственному страхованию, где государство как обязательный субъект всех финансовых правоотношений выступает в качестве страховщика имуществ и личных интересов отдельных категорий граждан .

В отличие от правоотношений по обязательному страхованию в отношениях по обязательному государственному страхованию одной из сторон всегда выступает государство или уполномоченный им орган и страхование осуществляется (для застрахованного) бесплатно — за счет средств бюджета.

На сегодняшний день является одним из основополагающих пунктов в процессе создания благоприятных условий для жизни граждан.

Поскольку страховой бизнес является одним из самых капиталоемких и рисковых, то неудивительно, что компаниям легче удержаться на этом рынке, если в этих компаниях имеет свою долю государство, обеспечивающее большую стабильность.

К тому же ряд сфер страхования малопривлекательны для частных страховщиков ввиду малой рентабельности или сложных условий ведения деятельности. К таким сферам можно отнести страхование, например, сельскохозяйственных рисков. Дело в том, что российские аграрии зачастую не готовы позволить себе страхование по рыночным ставкам, и тогда государство приходит в эту сферу с льготными условиями. Такое страхование призвано скорее не извлечь максимальную прибыль, а стабилизировать ситуацию в экономике страны. По методам работы государственные страховые компании мало чем отличаются от частных.

Страхование производится за счет создания специального денежного фонда, который формируется за счет взносов его участников, а в случае наступления страхового случая выплата средств происходит через специализированную организацию. К сфере ответственности государственных компаний относится обязательное личное страхование пассажиров воздушного, водного и наземного транспорта. Любой гражданин, покупающий билет на поезд или самолет автоматически становится клиентом государственного страхователя, поскольку стоимость страховки включена в стоимость билета. К безусловным достоинствам государственного страхования помимо гарантированности выплаты при возникновении страхового случая можно также отнести более выгодные условия, которые страхователь может предоставить за счет масштаба системы.

К тому же государство нередко предоставляет страхование на льготных целому ряду лиц. Еще один специфический вид страхования, предоставляемый государством – страхование вкладов. Можно сказать, что эта услуга оказывается бесплатно. Единственным условием является открытие вклада в любом банке, участвующем в системе страхования вкладов. В случае признания банка неплатежеспособным его клиент гарантированно получит 100% от суммы вклада, но не более 700 тысяч рублей. Такая мера позволяет стимулировать население активно вкладывать средства и позитивно влияет на темпы роста экономики. Только государственное страхование может работать в условиях, когда извлечь прибыль заведомо невозможно. Выплаты по безработице – тоже своеобразная форма государственной страховки.

Пособие, выплачиваемое, гражданам, потерявшим работу, позволяет тем не чувствовать себя брошенными и спокойно искать себе новую работу. В большинстве развитых стран система пособий сегодня обладает огромными ресурсами. В данной ситуации государственное страхование призвано стабилизировать обстановку в обществе. Разумеется, частный бизнес не имеет достаточных ресурсов, а главное заинтересованности для того, чтобы выполнять эти функции. Конечно, многие государственные компании ведут прибыльную деятельность и умеют грамотно инвестировать средства. Но главной их задачей является обеспечение стабильного развития государство в целом, независимо от рентабельности этой деятельности.